В Орле в рамках расследования уголовного дела о налоговом преступлении возмещён ущерб в особо крупном размере
11:17 02.08.2024
В производстве следственного управления СК России по Орловской области находилось уголовное дело, возбужденное в отношении генерального директора общества с ограниченной ответственностью, занимающегося производством кабельной продукции, по признакам преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере).
Следствием установлено, что генеральный директор общества в налоговые периоды с 2018 по 2019 годы уклонился от уплаты налогов. Мужчина реализовал в обществе схему создания искусственного документооборота, направленного на искажение налоговой и бухгалтерской отчётности путем переноса налоговых рисков на 5 подконтрольных формально существующих организаций. Он незаконно минимизировал подлежащий уплате в бюджет налог на добавленную стоимость и не уплатил налог на прибыль организации, что в целом повлекло уклонение от уплаты налогов на общую сумму свыше 297 млн. рублей.
В рамках расследования уголовного дела осуществлён комплекс следственных и иных процессуальных действий, в том числе наложен арест на имущество предприятия. Следователем с подозреваемым также проводилась разъяснительная работа, фигуранту были доведены положения действующего законодательства о возможности прекращения уголовного преследования в связи с возмещением причинённого ущерба. В результате подозреваемым, впервые привлекавшимся к уголовной ответственности за подобное деяние, приняты меры к погашению в полном объёме причинённого государству ущерба в виде налоговой недоимки, а также сумм начисленных пеней и штрафа на общую сумму свыше 460 млн. рублей. Следователем после полного погашения ущерба, с учётом требований закона, принято решение о прекращении уголовного дела.
Уголовное дело возбуждено на основании результатов оперативно-розыскной деятельности УФСБ и УМВД России по Орловской области, а также материалов УФНС России по Орловской области.
Следствием установлено, что генеральный директор общества в налоговые периоды с 2018 по 2019 годы уклонился от уплаты налогов. Мужчина реализовал в обществе схему создания искусственного документооборота, направленного на искажение налоговой и бухгалтерской отчётности путем переноса налоговых рисков на 5 подконтрольных формально существующих организаций. Он незаконно минимизировал подлежащий уплате в бюджет налог на добавленную стоимость и не уплатил налог на прибыль организации, что в целом повлекло уклонение от уплаты налогов на общую сумму свыше 297 млн. рублей.
В рамках расследования уголовного дела осуществлён комплекс следственных и иных процессуальных действий, в том числе наложен арест на имущество предприятия. Следователем с подозреваемым также проводилась разъяснительная работа, фигуранту были доведены положения действующего законодательства о возможности прекращения уголовного преследования в связи с возмещением причинённого ущерба. В результате подозреваемым, впервые привлекавшимся к уголовной ответственности за подобное деяние, приняты меры к погашению в полном объёме причинённого государству ущерба в виде налоговой недоимки, а также сумм начисленных пеней и штрафа на общую сумму свыше 460 млн. рублей. Следователем после полного погашения ущерба, с учётом требований закона, принято решение о прекращении уголовного дела.
Уголовное дело возбуждено на основании результатов оперативно-розыскной деятельности УФСБ и УМВД России по Орловской области, а также материалов УФНС России по Орловской области.